觀點(diǎn)網(wǎng)訊：7月30日，恒大物業(yè)集團(tuán)有限公司發(fā)布內(nèi)控評估主要結(jié)果。

據(jù)觀點(diǎn)新媒體了解，恒大物業(yè)委任的內(nèi)控顧問致同咨詢服務(wù)有限公司，已完成相關(guān)內(nèi)部控制體系及程序評估工作，并于2023年7月24日出具內(nèi)部控制評估報(bào)告。

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企業(yè)層面內(nèi)部控制方面，恒大物業(yè)已制定及通過《物業(yè)集團(tuán)董事授權(quán)管理辦法》及《物業(yè)集團(tuán)合規(guī)管理制度》，以列明董事會(huì)授權(quán)管理層的指引及管理層定期匯報(bào)被授權(quán)事宜的要求，并明確獨(dú)立董事獨(dú)立性的年度確認(rèn)函件簽署及恒大物業(yè)董事培訓(xùn)相關(guān)要求。

恒大物業(yè)已制定及通過《物業(yè)集團(tuán)須予公布交易的管理制度》，以明確須予公布交易的識別、監(jiān)控及審批機(jī)制，及履行關(guān)連交易審議和披露相關(guān)程序。

利益沖突申報(bào)及權(quán)責(zé)管理機(jī)制方面，恒大物業(yè)已制定及通過《物業(yè)集團(tuán)利益沖突申報(bào)管理制度》，以明確利益沖突的申報(bào)范圍、申報(bào)流程及要求。

恒大物業(yè)已制定及通過《物業(yè)集團(tuán)反舞弊管理制度》，以說明舞弊行為、舞弊的舉報(bào)渠道和方式、監(jiān)督和執(zhí)行反舞弊的負(fù)責(zé)部門、其調(diào)查權(quán)限、調(diào)查匯報(bào)流程及罰則等重要范疇。

恒大物業(yè)亦已制定及通過《物業(yè)集團(tuán)董事工作紀(jì)律守則》，以說明董事及董事會(huì)須遵守上市規(guī)則、應(yīng)維護(hù)股價(jià)利益、嚴(yán)禁做出濫用職權(quán)和損害股東利益的行為，并明確對獨(dú)立董事履行職權(quán)的保障及違反工作紀(jì)律守則的罰則等重要范疇。

財(cái)務(wù)及資金管理監(jiān)控，恒大物業(yè)已制定及通過《物業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)報(bào)告編制與披露管理制度》，以確保所有有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表的披露事項(xiàng)都符合相關(guān)報(bào)告準(zhǔn)則及要求；并已按制度要求，由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人確保每月關(guān)賬流程已妥善完成，于月度出具報(bào)表及月末結(jié)帳檢查清單進(jìn)行覆核及簽字確認(rèn)。

恒大物業(yè)已制定及通過《物業(yè)集團(tuán)資產(chǎn)減值管理辦法》，訂明財(cái)務(wù)部應(yīng)按年將資產(chǎn)減值損失╱減值準(zhǔn)備的計(jì)算及其支持文件提交資產(chǎn)減值計(jì)提審批流程，在取得相關(guān)責(zé)任人簽字審批后才進(jìn)行入帳。

恒大物業(yè)已編制關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)分析報(bào)表，對集團(tuán)指標(biāo)性的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)比率進(jìn)行分析比較，并保留審閱記錄。

恒大物業(yè)已優(yōu)化業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，按合同實(shí)際履約進(jìn)度及時(shí)推送憑證至財(cái)務(wù)系統(tǒng)，確保及時(shí)按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入。

恒大物業(yè)已指定集團(tuán)綜合監(jiān)察中心（執(zhí)行內(nèi)審職能）負(fù)責(zé)物業(yè)系統(tǒng)違規(guī)違紀(jì)監(jiān)察工作；檢查、監(jiān)督地區(qū)物業(yè)公司各業(yè)務(wù)條線的工作開展情況，根據(jù)檢查結(jié)果實(shí)施考核。

管理制度方面，恒大物業(yè)已接納并執(zhí)行內(nèi)控顧問之建議，制定并完善相關(guān)管理制度及流程，并注明制度生效期限，保留審閱及更新記錄。相關(guān)制度已下發(fā)至全體員工學(xué)習(xí)并貫徹執(zhí)行，集團(tuán)綜合監(jiān)察中心不定期抽查制度執(zhí)行情況。

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